Особенности сдачи квартиры в аренду

Сдача квартиры в аренду и налоги

Если вы не зарегистрированы как ИП (индивидуальный предприниматель) и намерены платить налоги как физическое лицо, вы обязаны оплачивать налог в размере 13% со всех доходов от сданного в наем жилья. Реквизиты для оплаты вам подскажут в налоговой службе. Кроме того, ежегодно вы должны подать декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ, а также оплатить налог в оговоренном выше размере от всей суммы доходов за год от сданного вами жилья.

  1. Упрощенная система налогообложения (УСН) со ставкой 6% от общей суммы дохода плюс сумма ежегодных обязательных страховых взносов.
    В таком случае ваш расчет налогов для декларации будет выглядеть следующим образом: стоимость найма жилья, указанная в договоре, * 12 месяцев * 6% + 27 990 рубля (годовая сумма обязательных страховых взносов ИП в 2020 год) + 1% от дохода выше 300 тысяч (применяется с 2020 года). Здесь можно подробнее посчитать налоги для ИП на УСН.
  2. Применение патентной системы налогообложения ИП, использующего УСН (подходит не для всех регионов).
    В таком случае, ваш расчет налогов для декларации будет выглядеть следующим образом: стоимость патента + 50% от 27 990 рубль (годовая сумма обязательных страховых взносов ИП в 2020 году).

С чего начать, если вы решили сдать свою квартиру

В первом случае доходы от квартиры будут постоянно снижаться, ведь жить в такой обстановке захочет не каждый платежеспособный клиент, а через какое-то время потребуются более крупные расходы на приведение ее в приемлемое и достойное для проживания состояние. Во втором случае расчет на окупаемость вложений в этот ремонт и обстановку не оправдывается и эта ситуация вызывает море разочарований у неудавшегося рантье. Необходимо избежать этих двух крайностей при принятии решения о сдаче жилплощади в аренду.

Если вы решили получать доход от сдачи собственной квартиры в аренду, необходимо тщательно подготовиться к этому. Не стоит думать, что рантье достаточно вручить ключи от квартиры жильцам и только раз в месяц получать за это плату. Нужно правильно определиться с ценообразованием на этом рынке, грамотно создать комфортные условия проживания и ознакомиться с потенциальными категориями ваших жильцов, а также при желании увеличить ценность квадратных метров. Для начала стоит реально оценить стоимость аренды имеющегося объекта недвижимости, а затем решить – нужны ли дополнительные вложения или нецелесообразно вкладывать в нее лишние деньги.

Как приобрести патент на сдачу квартиры в аренду: порядок действий и расчет стоимости

Перед выбором налоговой системы можно рассчитать, сколько придется отдать за переход на ПСН в том или ином регионе, и сравнить эту сумму с реальным доходом от такой деятельности. Возможно, окажется, что намного выгоднее платить НДФЛ, не тратя лишние силы и деньги.

Важной особенностью приобретаемого документа является то, что предприниматель может сам выбирать для него срок действия – от одного месяца до года. Это дает возможность оценить работу на этой системе с минимальными временными и финансовыми потерями.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.

Не платить налоги легально достаточно просто: нужно создавать договоры при сдаче в аренду на месяцы. Такие договоры не подлежат налогообложению, их не нужно регистрировать в государственных органах, поэтому налоговики не могут требовать уплатить какую-либо долю от сделки.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

Крестьянкин А.Л. в 2020 году пробыл на территории России всего 100 дней. В указанный год он получал доход от сдачи в аренду двух квартир. Общий доход от этого составил 660 тыс. руб. С учетом того, что Крестьянкин в 2020 году имел статус нерезидента, он должен будет уплатить НДФЛ по ставке 30%. Таким образом, сумма к уплате в бюджет составит 85 800 руб.:

Степанов В.В. в 2020г. применял УСН по ставке 6%. От сдачи в аренду жилья он получил доход 660 тыс. руб. Уплаченные в 2020 году взносы во внебюджетные фонды составили 22 261 руб. По итогам каждого квартала Степанов должен будет уплатить в бюджет 17 339 руб.:

Сдавать квартиру официально? Почему именно так, что учесть, и как минимизировать риски

Каждый хочет получать доход от своей деятельности, аренда не исключение. Для того, чтобы определить потенциальный доход, можно посмотреть аналогичные предложения по аренде: квартиры в вашем районе примерно в таком же состоянии, например, воспользовавшись нашим индикатором арендных ставок .

Например, сейчас можно найти множество способов проверки действительности паспорта человека без использования специальных средств и баз данных (например, http://services.fms.gov.ru/). Также можно запросить подтверждение платежеспособности нанимателя: справку 2-НДФЛ, документы на автомобиль, на квартиру, на какую-либо другую собственность, которая у него есть. Обращаем ваше внимание, что предоставлять или нет все эти документы (кроме паспорта, который необходим для заключения договора), зависит только от воли самого нанимателя. Требовать от него вы это не можете, но вполне можете отказаться от сделки, если что-то вызовет у вас подозрения.

Налоги при сдаче жилья в аренду

В данном случае необходимо учесть следующие особенности: индивидуальные предприниматели обязаны вести книгу учета доходов и расходов, платить взносы в пенсионный фонд и в фонд социального страхования, каждый квартал вносить авансовые платежи по налогу (окончательный налог должен быть оплачен не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим календарным годом). Кроме того, вероятно, понадобятся услуги бухгалтера, которые тоже будут не бесплатны. Несмотря на существенно меньший налог, чем при оплате НДФЛ, преимущества этого варианта достаточно спорны.

Арендодатель, сдающий квартиру неофициально, не имеет возможности обратиться за помощью в судебные инстанции, поскольку неизбежно всплывет вопрос о неуплате налогов или незаконном занятии предпринимательской деятельностью. И сами налоговые органы проводят контрольные мероприятия по выявлению лиц, уклоняющихся от декларирования доходов. Кроме того, обуреваемый жаждой мести арендатор или соседи, могут сообщить о факте сдачи в налоговую инспекцию, а суд не только обяжет уплатить все налоги за прошедший период, но и может приговорить незадачливого хозяина жилья к штрафу в размере 20% от неуплаченной суммы (ст. 122 НК РФ). Если суд посчитает уклонение от уплаты налогов умышленным, штраф уже составит 40%.

Особенности сдачи квартиры в аренду посуточно

Проанализировав выгоды и затраты, преимущества и недостатки посуточной сдачи недвижимости в аренду приходим к неутешительному выводу: вряд ли за счет подобного способа заработка получиться прилично обогатиться. Бесспорно, ставки при сдаче жилья посуточно высокие, но при этом заметно возрастают и финансовые издержки хозяина. А также усилия, которые он прилагает в своем бизнесе. Такую модель можно порекомендовать «молодым пенсионерам». Это категория свободных и энергичных людей, жаждущих общения с себе подобными. И делать они это могут с пользой для собственного бюджета. Важным условием посуточной аренды является наличие подходящей жилплощади. Хорошо, когда объект находится ближе к Центру. Эффективность подобного бизнеса заметно снижается при удаленном расположении квартиры.

Жилплощадь под аренду необходимо укомплектовать. К съемным помещениям клиент сегодня предъявляет довольно высокие требования. За приличные условия проживания он платит немалую сумму. Для достойной арендной ставки жилье должно быть укомплектовано определенным набором мебели и бытовой техники. Обзавестись придется:

Образец договора сдачи квартиры в аренду

  • наймодатель (собственник жилья):
  • квартирант как физическое лицо, желающие приобрести временно жилье в пользование;
  • юридическое лицо, которое может выступать одной из сторон участниц сделки. В данном случае стороны будут именоваться как арендатор и арендодатель.
  • данные обеих сторон: арендодателя и арендатора (Ф.И.О, данные паспорта, прописка);
  • в разделе «Предмет договора» должно быть внесено описание и адрес объекта недвижимости.
    В этом же пункте указывается документ, который даёт право арендодателю распоряжаться данной квартирой, в частности, сдавать её в аренду;
  • размер оплаты за аренду;
  • период, на который сдаётся квартира;
  • остальные разделы договора касаются прав и обязанностей сторон, а также ответственности, предусмотренной за несоблюдение его условий.

Какие налоги за сдачу квартиры в аренду предусмотрены

  • При использовании общей системы расчета налогов, плата за аренду регламентируется как официальный доход, увеличивающий налоговую базу;
  • При упрощенной системе плату за аренду официально могут отнести к доходам, а налог оплачивается, исходя из налоговой базы.

При обосновании сдачи в аренду жилья как основного вида деятельности юридического лица, его доходы регламентируются как доходы от реализации. В такой ситуации также важно правильно производить расчет получаемого дохода. В других случаях арендную плату признают внереализационным доходом.

Читать еще -->  Какие меняют документы после замужества