Получить возврат за лечение зубов

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Получить возврат за лечение зубов». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

  • Заявлением на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет, которое заполняется по установленной форме. Такую форму можно получить в налоговой инспекции.
  • Документы, подтверждающие расходы на лечение.
  • Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
  • Заявление о возврате налога излишне уплаченного налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
  • Справку 2-НДФЛ о доходах за год, в котором оплачивалось лечение. Данная справка выдается работодателем.
  • Копию договора на оказание медицинских услуг (если такой заключался);
  • Копию лицензии медицинского учреждения, если информация о такой лицензии отсутствует в договоре;
  • Копии платежных документов, подтверждающих оплату лечения зубов. Такими документами могут быть: кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т.п.;
  • Копию документа, подтверждающего родство или попечительство в случае, если оплата производилась за лечения родственника или подопечного;
  • Оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утверждённой Приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256 (в справке должен быть указан код оказанных медицинских услуг 1 или 2).

Вычет за лечение зубов: обращение в налоговую инспекцию

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрено возможность получения социального налогового вычет на лечение зубов в платной стоматологической клинике. Такой вычет позволяет вернуть налогоплательщикам часть денег, потраченных на посещение стоматологического кабинета. Налоговый вычет на лечение зубов предоставляется в размере фактически понесённых расходов, но не более 120 000 рублей. Однако, если Вы производили реплантацию, имплантацию, установку металлоконструкций, данное лечение относится к дорогостоящему и в этом случае, Вы вправе претендовать на вычет в полной сумме расходов. То есть для дорогостоящего лечения размер вычета не ограничивается.

В постановлении обозначены пункты, при соблюдении которых, гражданин может обратиться в налоговую службу для получения 13% от потраченной суммы на услуги по лечению зубов. В таком случае, чтобы получить возврат необходимо соответствовать следующим требованиям:

Кто может получить возврат налога за лечение?

В Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201 (ред. от 26.06.2007) утвержден список медицинских услуг и категорий граждан, имеющих право на получение социального налогового вычета.

Возврат налога при имплантации или протезировании зубов

Заявление в налоговой службе на возврат подоходного налога рассматривается в срок до 3-х месяцев. За это время налоговая проводит камеральную проверку (рассмотрение поданных гражданином документов и документов, которые находятся в налоговой инспекции, согласно законодательству).

Марфа Петрова решает сделать протезирование зубов в частной клинике. Месячный доход Петровой составляет 35 тысяч рублей или 420 тысяч рублей в год. Врач-стоматолог после осмотра вынес вердикт – 100 тысяч рублей. Годовая зарплата Марфы больше 120 тыс. и других трат у нее не было, поэтому она претендует на вычет в полном размере: 100000 х 13% = 13000 рублей.

Какие стоматологические услуги относят к дорогостоящим

  1. Через работодателя. Сначала требуется посетить ФНС для получения уведомления о праве на вычет. Для этого нужно собрать пакет документов, договора, чеки и посетить налогового инспектора. В месячный срок служба проверяет бумаги и выносит свой «вердикт» в виде уведомления. В бухгалтерию работодателя нужно предоставить справку из налоговой и заявление на получение вычета.
  2. Непосредственно в ФНС. Налогоплательщик собирает документы и относит их в налоговую инспекцию по месту регистрации. После проверки поданных документов инспектор принимает решение о предоставлении вычета.
Читать еще -->  Деньги на погребение получить

Какие документы нужны

Коротышёва Ольга потратила на услуги стоматолога 110000 рублей. Все оказанные ей услуги не относились к перечню дорогостоящих. В этом же году Ольга оплатила 40000 рублей за курсы в автошколе. Всего за год Коротышёва потратила 150000 рублей, что превышает допустимый лимит в 120000 рублей, поэтому получится вернуть только 120000 х 13% = 15600 рублей.

Пример 2. В 2017 г. Сидоров А. А. заплатил за лечение 100 тыс. руб. За 2017 г. его доход составил 600 тыс. руб. и уплачено подоходного налога 78 тыс. руб. Максимальная сумма вычета составила 120 000 руб, что больше 100 тыс. руб. Сидоров А. А. вернёт за 2017 г. (100 тыс. х 13% ) 13 тыс. рублей.

При налоговом вычете возмещают часть уплаченной суммы на лечение зубов.
На величину налогового вычета становится меньше доход, с которого уплачивается налог. Возврат налога происходит в соответствии со ст. 219 Налогового кодекса РФ.

Когда можно возвратить денежные средства за лечение зубов

  • Москва: +7 (499) 110-86-72 .
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57 .
  • Регионы: 8 (800) 600-36-07 .
  • работающие граждане, у которых с официальной зарплаты берётся 13% налога;
  • лица, оплачивающие стоматологические услуги из личных средств;
  • работники, собравшие полный пакет документов, удостоверяющих расходы.

Полный перечень медицинских услуг, позволяющих оформить вычет на лечение, представлен в Постановлении Правительства РФ № 201 от 19 марта 2001 года. Кроме того, данный нормативный акт прописывает полный перечень медикаментов, затраты на приобретение которых можно компенсировать за счет государства.

В каком случае можно получить компенсацию

Платное лечение и протезирование зубов является довольно дорогостоящей процедурой, поэтому размер налогового вычета за оказание данной услуги может быть внушительным. Стоматологические услуги являются одними из наиболее востребованных в медицинской сфере, поэтому вопрос о том, как вернуть 13 процентов за лечение зубов, возникает у многих россиян.

Можно ли получить выплаты иностранцу?

    • По месту работы. В данном случае процедура будет проходить быстрее: в течение одного месяца инспекторы рассмотрят документы и выдадут уведомление работодателю. После этого предприятие или фирма перестанет удерживать с сотрудника ежемесячный подоходный налог до тех пор, пока нужная сумма не будет в полной мере компенсирована. Оформлять справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ в данном случае не придется.

Декларацию для присвоения права на вычет за медицинские услуги в стоматологических учреждениях можно подать на веб-ресурсе налоговой службы или в «бумажном» варианте. Она состоит из 5 страниц, куда входит «титульник», два раздела и приложение.

Чтобы получить социальный вычет на работе, обратитесь в отделение ФНС и получите уведомление, подтверждающее соответствующее правомочие. Затем этот документ вместе с заявлением следует передать в бухгалтерию работодателя.

Заполнение формы 3-НДФЛ

При лечении родственника заявление на возврат НДФЛ подают от имени обратившегося лица, а не от имени пациента. Заявление на получение льготы можно подавать по окончании налогового периода. То есть в начале полугодия, следующего за тем годом, в котором была оказана стоматологическая помощь.

Читать еще -->  Розыск по исполнительному производству

Поэтому обращайтесь в серьезные медицинские утверждения и крупные клиники, которые успешно функционируют уже хотя бы на протяжении нескольких лет. Там вероятность того, что все условия будут соблюдены по закону, максимальная. А вот одиночные кабинеты, которые ежедневно открываются и закрываются – не самое лучшее и безопасное решение. Нередки случаи, когда люди обращаются в налоговую с целью получить причитающиеся по закону выплаты, и в ходе проверки документов выясняется, что у клиники просрочена лицензия или часть затрат проводилась «в черную».

Совет №1: выбирайте только проверенные и надежные клиники

Возвратить НДС за стоматологические услуги можно только в размере, не превышающем 13% от суммы в сто двадцать тысяч рублей (это максимум установленный государством на текущий момент, т.е. на 2019 год). Давайте подсчитаем, выходит, что самая большая выплата, на которую можно будет рассчитывать от государства с возврата подоходного налога при лечении зубов, не такая уж и большая, всего 15 600 рублей. Но даже такие деньги очень многим будет получить несомненно, приятно.

Сколько денег и за что можно вернуть?

Вернуть часть средств можно не только за себя, но и в том случае, если оплачивали медицинские услуги всем, кто входит в круг ближайших родственников – родителям, жене или мужу, детям, не достигшим 18 лет. Но только при условии, что сами вы имеете официальный заработок и официально оформлены на работе, откуда с вашей зарплаты регулярно выплачиваются все налоги (в частности НДФЛ, который также составляет 13%).

Когда положен? Ведь нельзя сделать вычет в любое удобное для себя время. Конечно, нет, здесь учитывается не только специфика работы самой налоговой и расчетов бюджета. Прежде всего, личный график налогоплательщика. Чтобы рассчитывать на вычет, он должен работать год, оплачивать налоги. Затем, если пришлось лечить зубы (пример, ставить брекеты ребенку или убрать кариес), то гражданин заполняет специальную декларацию, чтобы ему смогли оформить вычет позднее, в следующем по порядку налоговом периоде.

Кто имеет право, когда положен

Итак, для начала, куда обратится? Где могут предоставляться подобные выплаты? Налоговая инспекция — ближайшее отделение, расположенное в районе прописки и проживания человека. Если выплаты произведет компания работодателя, налоговая передаст ей принятое решение после рассмотрения поданных гражданином документов.

Как получить льготу за лечение зубов: способы, порядок действий

  1. Обучение: ВУЗ, школа, даже детский сад, различные платные курсы (автошкола, повышение квалификации), причем обучение не только самого налогоплательщика, также его ребенка (пока несовершеннолетний).
  2. Благотворительность. Стоматология и другие лечебные процедуры (операции, медикаменты, платные анализы, протезирование).
  3. НПФ. Поддержка гражданином частных или государственных фондов, различных благотворительных организаций.
    Накопление пенсии, негосударственное пенсионное обеспечение. Когда гражданин самостоятельно осуществляет перечисления.
  4. Недвижимость. Имущественный вопрос — приобретение квартиры или иной похожей недвижимости. Единственное, если продавцом будет родственник, возмещение согласно законодательству, не положено.

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Читать еще -->  Восстановить снилс ребенку при утере

Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

  1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
  2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
  3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
  4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

В Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201 (ред. от 26.06.2007) утвержден список медицинских услуг и категорий граждан, имеющих право на получение социального налогового вычета.

Кто может получить возврат налога за лечение?

Не все категории граждан могут получить социальный налоговый вычет. В законодательном акте обозначены категории граждан, которые не могут претендовать на компенсацию за стоматологическое лечение:

Возврат налога при имплантации или протезировании зубов

В постановлении правительства есть понятие «дорогостоящее лечение», сумма которого может превышать лимит в 120 000 рублей. Для дорогостоящего лечения существует отдельный список услуг, и если процедура находится в этом списке, то 13% вернут от всей потраченной суммы на стоматологические услуги.

Со всеми чеками и документами нужно пойти в фонд медицинского страхования. Там предоставляется форма для составления заявления и по нему назначается частичный вычет за услуги, которые оказал зубной врач.

Социальный вычет предоставляют после рассмотрения документов. Камеральную проверку осуществляют в срок до 3 месяцев. Если заявление подавалось вместе с декларацией, то после проверки в течение месяца деньги должны перечислить.

Сроки сдачи документов на вычет налогоплательщиком

Получение средств доступно после предоставления в налоговую инспекцию декларации 3-НДФЛ и документов, подтверждающих права на возврат средств. Все бумаги будут тщательно изучены, после этого принимают решение.

Следующим этапом будет заполнение декларации информацией о своём источнике дохода, а конкретно – о своём руководстве (список необходимых данных доступен в декларации 2-НДФЛ, которую нужно получить по месту трудоустройства). Теперь потребуется внести данные касательно своего дохода на этом рабочем месте, а также сумме удержанного государством налога. Информация по доходу записывается за каждый месяц и в итоге суммируются.

  • декларация из налоговой;
  • справка о наличии постоянной работы;
  • ксерокопия паспорта;
  • заявление от клиента на выдачу средств с указанием реквизитов для осуществления выплаты;
  • копии контрактов с мед. центром, который проводил лечение, реабилитацию (дополнительно потребуются все заверенные основные страницы);
  • отксерокопированные лицензии частной клиники;
  • ксерокопия документа, подтверждающего факт оплаты (чек).

Какая сумма подлежит возврату

Последним пунктом значится указание конкретного суммированного числа тех денег, которые были потрачены на восстановление или лечение. Теперь, когда декларация собрана и заполнена, её нужно подписать и вместе с другими необходимыми документами предоставить в ИФНС. Это можно сделать лично или переслать ценным письмом. Если выбираете второй вариант, то обязательно опишите вложения.